Abtretung lebensversicherung

Wenn Sie selbst eine Lebensversicherung besitzen und diese verkaufen, kündigen oder anderweitig loswerden möchten, dann haben Sie sicher schon einmal etwas von einer Abtretung von Lebensversicherungen gehört. Lesen Sie selbst, welche Vor- und Nachteile es bringt und was eine Abtretungserklärung einer Lebensversicherung ist. Das bedeutet im Prinzip nichts anderes, als dass Sie Ihre Rechte an Ihrer Lebensversicherung wieder abtreten — in der Regel an einen Kreditgeber. Es ist eine Form der Beleihung Ihrer Versicherung. Mit der Abtretung geben Sie zwar die Rechte an der Versicherung ab, müssen jedoch weiterhin für die Prämien aufkommen. Bei einer Beitragsfreistellung wäre dies beispielsweise nicht der Fall. Mit der Abtretung gehen Sie also eine Art Kredit ein. Solange dieser läuft, steht Ihnen keine Lebensversicherungsleistung zu. Das bedeutet, dass Sie keinerlei Rechte am Rückkaufswert in dieser Zeit besitzen. Er dient als Sicherheit für den Kreditgeber. Abtretung einer Lebensversicherung und die Steuer: Zwar bleibt durch die Beleihung Ihr Versicherungsschutz bestehen, aber Ihre Lebensversicherung und deren Abtretung ist eher steuerschädlich für Sie.

Abtretung einer Lebensversicherung: Rechtsgrundlagen und Folgen

Nun hatte die Kundin für die Dauer der Abtretung das Bezugsrecht ihres Ehemanns widerrufen. Gilt er trotzdem weiterhin als bevollmächtigt, die Anfechtungserklärung entgegenzunehmen? BUCHTIPPS Bearbeitungs- und Prüfungsleitfaden: Sachsicherheiten, 4. Folglich sei die Bank als Sicherungsnehmerin nicht allein oder vorrangig zur Entgegennahme von Willenserklärungen des Versicherers bevollmächtigt. Dies gelte jedenfalls dann, wenn ein vom Versicherungsnehmer benannter Bezugsberechtigter vorhanden sei. Ein Rücktritt oder eine Anfechtung ist dann gegenüber dem Sicherungsnehmer zu erklären. Zusammenfassend muss die Bank bei einer ihr abgetretenen Risikolebensversicherung berücksichtigen, dass der Versicherer auch nach der Abtretung im Todesfall gegenüber dem Bezugsberechtigten wirksam anfechten kann. Der Versicherer ist nicht verpflichtet, gegenüber der Bank anzufechten. Etwas anderes gilt, falls von vornherein kein Bezugsberechtigter benannt worden ist. Risikolebensversicherungen ist die Gefahr der Anfechtung durch den Versicherer immanent. Trotz Abtretung einer solchen Versicherung an die Bank kann der Versicherer nach dem Ableben des Versicherungsnehmers gegenüber dem Bezugsberechtigten wirksam anfechten.

Wie man eine Lebensversicherung abtritt: Schritt-für-Schritt-Anleitung

Lebensversicherungen werden gerne zur Kreditbesicherung eingesetzt. Doch Versicherungsnehmer setzen hier oftmals die Steuerprivilegien älterer Lebensversicherungen aufs Spiel, nämlich die Steuerfreiheit der Guthabenzinsen und den Sonderausgabenabzug der Beiträge. Steuerproblematisch ist die Finanzierung von Umlaufvermögen oder von privaten Anlagen wie Termingelder, Anleihen, Fonds usw. Beträgt der Beleihungszeitraum weniger als drei Jahre, verliert die Versicherung nur für diesen Zeitraum das Steuerprivileg. Übersteigt der Abtretungszeitraum drei Jahre, verliert die Lebensversicherung alle Steuerprivilegien. Zur Erhaltung des Steuerprivilegs muss die Abtretungssumme auf die Anschaffungs- oder Herstellungskosten des finanzierten Wirtschaftsgutes angepasst werden, Preisminderungen, auch nachträgliche durch Preisnachlässe oder Zuschüsse, müssen unbedingt berücksichtigt werden. Beim Kauf von Immobilien muss darauf geachtet werden, dass im Kaufpreis enthaltene vom Verkäufer übernommene Instandhaltungsrücklagen oder Vorräte bei Kauf eines Betriebes nicht durch das Policendarlehen mitfinanziert werden.

Die Bedeutung der Abtretung von Lebensversicherungen im Finanzwesen

Dabei handelt es sich um einen Kredit , der Ihnen nur unter der Voraussetzung gewährt wird, dass Sie Ihre Lebensversicherung als Sicherheit beim Kreditgeber hinterlegen. Stellen Sie in jedem Fall sicher, dass die Abtretung nur so lange wirksam ist, wie Sie auch das Darlehen zurückzahlen. Bei einer frühzeitigen Tilgung müssen Sie auch Ihren Versicherungsschein zurückerhalten — denn nur mit ihm haben Sie später einen Anspruch auf die angesparten Versicherungssummen. Sollten Sie als Kreditnehmerin oder Kreditnehmer nicht mehr zahlungsfähig sein, wird die Bank die Versicherung verwerten — sprich kündigen, widerrufen oder auf anderem Weg zur Auszahlung bringen. Daher ist eine Lebensversicherung als Kreditsicherheit immer nur so viel wert wie der aktuelle Rückkaufswert. Ihn sollten Sie unmittelbar vor der Kreditaufnahme beim Versicherer anfragen, um eine möglichst aktuelle Information zu erhalten. Sobald das Darlehen zurückgezahlt wurde, führen Sie Ihre Lebensversicherung wie bisher fort und erhalten später die vereinbarten Leistungen!